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決算
- [ 索引號 ]
- 11500222009312166P/2021-00008
- [ 發文字號 ]
- [ 主題分類 ]
- 其他;審計;財政
- [ 體裁分類 ]
- 財政預算、決算
- [ 發布機構 ]
- 綦江區審計局
- [ 有效性 ]
- 有效
- [ 成文日期 ]
- 2021-09-01
- [ 發布日期 ]
- 2021-09-01
重慶市綦江區審計局2020年度部門決算情況說明
重慶市綦江區審計局
2020年度部門決算情況說明
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一、部門基本情況
（一）職能職責。
1、重慶市綦江區審計局主要職能職責有：
（1）負責對法律法規規定屬于審計監督范圍的財政收支和財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，維護財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設。
（2）負責對國家重大政策措施和宏觀調控部署落實情況進行跟蹤審計。
（3）負責對本級財政預算執行情況和其他財政收支情況、本級決算（草案）編制情況進行審計監督；對下級財政預算執行情況、決算以及其他財政收支情況進行審計監督；對財政收支有關事項進行專項審計調查。
（4）負責對本級各部門預算執行情況、決算和其他財政收支情況進行審計監督；對組織和使用財政資金的事業單位、社會團體的財務收支進行審計監督。
（5）負責對區屬國有和國有資本占控股或主導地位的企業資產、負債、損益進行審計監督；對國有企業有關事項進行專項審計調查。
（6）負責對區政府投資和以區政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算進行審計監督。
（7）根據干部管理權限，負責對黨政機關主要領導干部和國有企業領導人員經濟責任履行情況進行審計監督；對領導干部實行自然資源資產離任審計。
（8）負責對區級管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支進行審計監督；受托對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支進行審計監督。
（9）依法檢查審計決定執行情況，督促糾正和按法定權限處理審計發現的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區人民政府裁決中的有關事項。
（10）指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。
（11）自然資源資產管理、污染防治和生態保護與修復的審計職責。
（12）重大項目稽察職責。
（13）本級預算執行情況和其他財政收支情況的監督檢查職責。
（14）區國資管理部門國有企業領導干部經濟責任審計和國有企業監事會的職責。
（15）承擔上級審計機關和區人民政府交辦的其他事項。
2、審計中心的職能職責有：
（1）承擔審計業務的事務性工作。主要包括承擔主管部門安排的投資類、行政及企事業類、專項調查類等審計業務的事務性工作。
（2）承擔審計信息數據工作。主要包括承擔審計信息系統建設維護，為審計工作提供大數據技術支持，以及相關數據資料的采集、整理和分析等工作。
（3）為審計計劃提供技術保障。主要包括為審計規劃和年度審計項目計劃的編制提供技術保障服務。
? （二）機構設置。
按照《關于調整重慶市綦江區審計局主要職責、內設機構和人員編制的通知》（渝審黨組〔2019〕76號）文件調整本單位設內設機構9個：辦公室、法規審理科、整改督查與內審管理科、重大政策執行審計科、財政審計科、企事業審計科、投資審計科、經濟責任審計科（重慶市綦江區經濟責任審計工作聯席會議辦公室）、電子數據審計科。按照《重慶市審計局關于重慶市綦江區審計中心機構編制事項調整的通知》（渝審發〔2017〕114號）文件，調整重慶市綦江區審計中心為重慶市綦江區審計局管理的事業單位。
（三）單位構成。
綦江區審計局部門決算反映綦江區審計局本級（包含審計中心、后勤等非獨立核算單位）的經費收支情況。
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二、部門決算情況說明
（一）收入支出決算總體情況說明。
1.總體情況。2020 年度收入總計1,192.03萬元，支出總計1,192.03萬元。收支較上年決算數 減少424.08萬元、 下降 26.2%，主要原因：一是投資審計轉型，投資項目計劃大幅度減少；二是人員經費減少。
2.收入情況。2020 年度收入合計1,192.03萬元，較上年決算數減少422.00萬元，下降26.1%，主要原因：一是投資審計轉型，投資項目計劃大幅度減少；二是人員經費減少。其中：財政撥款收入 1,043.49萬元，占 87.5%；其他收入 148.53萬元，占12.5%。此外，使用非財政撥款結余 0.00萬元，年初結轉和結余0.00萬元。
3.支出情況。2020 年度支出合計1,192.03萬元，較上年決算數減少424.08萬元，下降26.2%，主要原因：一是投資審計轉型，投資項目計劃大幅度減少；二是人員經費減少。其中：基本支出 918.37萬元，占77%；項目支出 273.65萬元，占23%。此外，結余分配 0.00萬元。
4.結轉結余情況。2020年度年末結轉和結余0.00萬元，較上年決算數增加0.00萬元，增長0%。
（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明。
2020 年度財政撥款收、支總計1,043.49萬元。與2019年相比，財政撥款收、支總計各 減少180.22萬 元，下降14.7%。主要原因是人員經費減少。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
1.收入情況。2020 年度一般公共預算財政撥款收入1,043.49萬元，較上年決算數減少178.14萬元，下降14.6%。主要原因是人員經費減少。較年初預算數增加43.56萬 元，增長4.4%。主要原因是人員經費增加。此外，年初財政撥款結轉和結余0.00萬元。
2.支出情況。2020 年度一般公共預算財政撥款支出1,043.49萬元，較上年決算數減少180.22萬元，下降14.7%。主要原因是人員經費減少。較年初預算數 增加43.56萬元，增長4.4%。主要原因是人員經費增加。
3.結轉結余情況。2020 年度年末一般公共預算財政撥款結轉和結余0.00萬元，較上年決算數增加0.00萬元，增長0%。
4.比較情況。本部門2020年度一般公共預算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：
（1）一般公共服務支出870.13萬元，占83.4%，較年初預 算數增加44.70萬元，增長5.4%，主要原因是人員經費增加。
（2）教育支出1.38萬元，占0.1%，較年初預算數 增加0.00萬 元，增長0%。
（3）社會保障與就業支出101.14萬元，占9.7%，較年初預算數減少1.14萬元，下降1.1%，主要原因是養老保險費率降低。
（4）衛生健康支出31.97萬元，占3.1%，較年初預算數 增加0.00萬元，增長0%。
（5）住房保障支出38.87萬元，占3.7%，較年初預算數 增加0.00萬元，增長0%。
（四）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。
2020 年度一般公共財政撥款基本支出912.37萬元。其中：人員經費801.96萬元，較上年決算數減少188.61萬元，下降19%，主要原因是人員經費減少。人員經費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金等。公用經費110.41萬元，較上年決算數增加34.77萬元，增長46%，主要原因是財務科目調整導致勞務費、郵電費等增加。公用經費用途主要包括辦公經費、差旅費、郵電費、勞務費等。
（四）政府性基金預算收支決算情況說明。
本部門2020年度無政府性基金預算財政撥款收支。
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三、“三公”經費情況說明
（一）“三公”經費支出總體情況說明。
2020 年度“三公”經費支出共計8.51萬元，較年初預算數減少13.79萬元，下降61.8%，主要原因是加強了內部控制，減少了費用支出。 較上年支出數減少4.96萬元，下降36.8%，主要原因是加強了內部控制，減少了費用支出。
（二）“三公”經費分項支出情況。
本單位2020年度未發生因公出國（境）支出。
本單位2020年度未發生公務車購置支出。
公務車運行維護費8.51萬元，主要用于公務車維修、公務車加油等。費用支出較年初預算數減少6.29萬元，下降42.5%，主要原因是加強了內部控制，減少了經費支出。較上年支出數減少4.91萬元，下降36.6%，主要原因是加強了內部控制，減少了經費支出。
本單位2020年度未發生公務接待支出。費用支出較年初預算數減少7.50萬元，下降100%，主要原因是2020年度未發生公務接待。 較上年支出數減少0.05萬 元，下降100%，主要原因是減少了公務接待。
（三）“三公”經費實物量情況。
2020 年度本部門公務車保有量為2輛；國內公務接待0批次0人。2020年本部門人均接待費0.00元，車均購置費0.00萬元，車均維護費4.26萬元。
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四、其他需要說明的事項
（一）機關運行經費情況說明。2020年度本部門機關運行經費支出110.41萬元，機關運行經費主要用于開支電費、工會經費、郵電費等。機關運行經費較上年決算數增加34.77萬元，增長46%，主要原因是財務科目調整導致勞務費、郵電費等增加。
其中：本年度會議費支出0.13萬元，較上年決算數減少0.70萬元，下降84.3%，主要原因是加強了內部控制，減少了經費支出。本年度培訓費支出 6.77萬元，較上年決算數減少9.97萬元，下降59.6%，主要原因是加強了內部控制，減少了經費支出。
（二）國有資產占用情況說明。截至2020年12月31日，本部門共有車輛2輛，均為應急保障用車2輛
（三）政府采購支出情況說明。2020年度我單位未發生政府采購事項，無相關經費支出。
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五、預算績效管理情況說明
（一）預算績效管理工作開展情況
根據預算績效管理要求，本部門對1個項目開展了績效自評，其中，以填報目標自評表形式開展自評1項，涉及資金273.65萬元；
（二）績效自評結果
1.績效目標自評表
審計（調查）專項經費項目績效目標自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目總體完成情況為100%。項目全年預算數為273.65萬元，執行數為273.65萬元，完成預算的100%。主要產出和效果：一是計劃審計單位30個，實際完成審計單位48個；二是計劃提交各類審計報告至少30篇，實際提交各類審計報告62篇；三是計劃提交審計信息至少20篇，實際提交審計信息154篇；四是計劃提交審計建議至少30條，實際提交審計建議244條。發現的問題及原因，一是績效指標設定不夠科學，提交審計信息數量和提交審計建議的年初設定數量太少；二是預算編制有待更嚴格執行，預算編制與實際支出項目仍有細微差異。下一步改進措施，一是加強預算績效管理，合理確定績效指標值；二是強化財務管理，嚴格按預算規定項目的財務支出內容進行財務核算。
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六、專業名詞解釋
（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的現金流入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
（三）經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的現金流入。
（四）其他收入： 指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、 捐贈收入，現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非 本級財政部門取得的經費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內。
（五）使用非財政撥款結余：指單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。
（六）年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。
（七）結余分配：指單位按照國家有關規定，繳納所得稅、提取專用基金、轉入非財政撥款結余等當年結余的分配情況。
（八）年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。
（九）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。
（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
（十一）經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
（十二）“三公”經費： 指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國 外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保 留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
（十三）機關運行經費： 為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護 費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（十四）工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
（十五）商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
（十六）對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。
（十七）其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。
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七、決算公開聯系方式及信息反饋渠道
本單位決算公開信息反饋和聯系方式：48678900。
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??????????????????????????????????????????????????????????2021年7月26日
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